Koszt faktoringu: z czego się składa i od czego zależy

Z czego składa się koszt faktoringu?

Koszt faktoringu składa się z kilku elementów, a nie z jednej stawki. Literatura wymienia prowizję za administrowanie wierzytelnościami, prowizję za przejęcie ryzyka niewypłacalności odbiorcy oraz opłaty za usługi dodatkowe. W praktyce ofertowej spotkasz następujące pozycje:

• Prowizja faktora. Procent wartości faktury za obsługę i ewentualne przejęcie ryzyka.
• Odsetki za finansowanie. Naliczane od wypłaconej zaliczki za każdy dzień do zapłaty odbiorcy, czasem nazywane dyskontem.
• Opłaty jednorazowe. Na przykład za otwarcie limitu albo przygotowanie umowy.
• Opłaty stałe lub minimalne. Na przykład minimalna prowizja miesięczna.
• Koszt zabezpieczeń. Na przykład ubezpieczenie należności.

Usługa faktoringu podlega VAT według stawki podstawowej 23%, a nie zwolnieniu przewidzianemu dla usług finansowych. Porównuj więc ceny w tym samym ujęciu: netto z netto albo brutto z brutto.

Ta strona nie podaje stawek ani średniej rynkowej. Zmieniają się i wynikają z cennika konkretnej firmy, a kwoty w przykładzie liczbowym to wyłącznie ilustracja.

Od czego zależy cena faktoringu?

Cena faktoringu zależy od następujących czynników:

• Ryzyko odbiorcy. Kondycja finansowa, branża i historia płatności wpływają na wycenę przejęcia ryzyka oraz na wysokość limitu.
• Obrót i wolumen. Duży, regularny obrót daje większe pole do negocjacji niż pojedyncze faktury.
• Termin płatności. Im dłuższy, tym więcej dni, za które płacisz odsetki.
• Rodzaj faktoringu. Faktoring pełny obejmuje przejęcie ryzyka, które zwykle wycenia się osobno, niepełny zostawia je u Ciebie. Różnice opisują rodzaje faktoringu.
• Wielkość faktury. Opłaty stałe rozkładają się na mniejszą kwotę, więc przy małych fakturach ważą więcej.

Jak policzyć koszt faktoringu na przykładzie?

Koszt efektywny w skali roku policzysz tak: dzielisz sumę wszystkich kosztów przez wypłaconą kwotę i mnożysz przez liczbę dni w roku podzieloną przez liczbę dni finansowania. Ta metoda pozwala porównać oferty o różnej konstrukcji cennika.

Przykład hipotetyczny, nie oferta żadnej firmy. Założenia: faktura na 100 000 zł netto, odbiorca płaci w terminie, zaliczka wynosi 80% wartości faktury (80 000 zł), a koszt roczny liczony jest metodą prostą od wypłaconej zaliczki.

Który cennik jest tańszy, zależy tu od terminu. Przy krótkim finansowaniu wygrywa konstrukcja z niższą prowizją i odsetkami, przy dłuższym — ta z jedną prowizją. Dlatego porównuj oferty dla swojego typowego terminu płatności, a własną fakturę policz w kalkulatorze kosztu faktoringu.

Dlaczego stawka dzienna i miesięczna nie wystarczają do porównania?

Stawka dzienna lub miesięczna obejmuje zwykle tylko odsetki, więc nie mówi, ile zapłacisz za konkretną fakturę. Dwie oferty z tą samą stawką mogą kosztować różnie, bo różni je podstawa naliczania (wartość faktury albo wypłacona zaliczka), sposób liczenia dni (kalendarzowe albo robocze), opłaty stałe poza stawką i wysokość zaliczki.

Wiele firm nie publikuje pełnego cennika, bo wycena zależy od odbiorców i obrotu. Cennik poznasz dopiero po rozmowie, dlatego proś o wyliczenie dla własnej faktury, a nie o samą stawkę. Wybór firmy opisuje poradnik jak wybrać firmę faktoringową.

Jakie opłaty dodatkowe warto sprawdzić?

Opłaty dodatkowe są tym miejscem, w którym oferta bywa droższa, niż wygląda. Zapytaj o:

• opłatę za otwarcie limitu lub przygotowanie umowy,
• opłatę za każdą przekazaną fakturę,
• minimalną prowizję miesięczną lub minimalny obrót,
• opłatę za przedłużenie terminu i odsetki przy opóźnieniu odbiorcy,
• opłatę za monitoring odbiorców,
• opłatę za wcześniejsze zakończenie umowy.

Szukaj ich w załączniku z cennikiem, a nie w materiałach reklamowych.

Jak obniżyć koszt faktoringu?

Koszt faktoringu obniżysz najczęściej przez lepsze przygotowanie do rozmowy z firmą:

• Pokaż dane: historię płatności odbiorców i regularność obrotu.
• Zapytaj, czy możesz finansować tylko wybrane faktury.
• Skracaj terminy płatności u własnych odbiorców, bo krótsze finansowanie to mniej odsetek.
• Rozważ faktoring niepełny, jeśli odbiorcy są pewni: ryzyko zostaje u Ciebie, więc nie płacisz za jego przejęcie.
• Zapytaj o zniżki za większy obrót i o zasady ponownej wyceny po pierwszych miesiącach współpracy.
• Porównaj kilka cenników na tej samej fakturze.

Oferty pod kątem ceny pokazuje ranking najtańszego faktoringu, a przegląd firm — ranking firm faktoringowych. Jeśli zastanawiasz się nad kredytem, sprawdź, jak wygląda faktoring a kredyt. Ten poradnik nie jest poradą finansową ani prawną. Rozliczenie kosztów w księgach warto potwierdzić z księgowym.